各位代表：  

受区人民政府委托，现将我区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案报告如下，请予审议。并请区政协委员和各位列席人员提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，全区上下认真贯彻区十四届党代会二次会议精神，扎实落实区十七届人大五次会议确定的各项目标任务，紧紧围绕全区中心工作，积极应对各种严峻挑战，迎难而上，主动作为，确保了全年财政预算执行情况总体良好，有力地促进了全区经济社会的全面协调健康发展。

（一）一般公共预算执行情况

2016年，全区一般公共预算收入完成36008万元，占调整 预算的100%，较上年同口径增长13.9%。地方财政收入主要项目完成情况是：增值税完成3260万元，增长5.3%；营业税完成2806万元，下降53.6%；个人所得税完成360万元，下降69.6%；资源税完成1916万元，下降27.4%；城市维护建设税完成1078万元，下降18.5%；契耕两税完成9653万元，增长47.7%；专项收入完成739万元，下降50%；行政事业性收费收入完成8382万元，增长8.1%；罚没收入完成822万元，下降49.6%；国有资源有偿使用收入完成3718万元，下降60%（主要是受上年一次性因素影响）；捐赠收入完成2120万元。

全区财政支出预计完成209000万元（含中省市财政专款，下同），完成调整预算的95.8%，较上年增支2912万元，增长1.4%。主要支出项目预计完成情况是：一般公共服务支出17207万元，增长0.9%; 公共安全支出6449万元，增长1.6%；教育支出52479万元，增长2.4%；科学技术支出1305万元，增长0.9%；文化体育与传媒支出9808万元，增长0.6%；社会保障和就业支出21343万元,增长5.2%；医疗卫生与计划生育支出24225万元，增长0.4%；节能环保支出10727万元，下降9.7%（主要是上级专项补助减少）；城乡社区支出9747万元，增长1.4%；农林水支出42356万元,增长2.5%；交通运输支出460万元,下降13.4%；资源勘探信息等支出1946万元,下降18.7%（主要是上级专项补助减少）；商业服务业等支出1761万元,增长6.9%；国土海洋气象等支出1152万元，下降11.7%；住房保障支出5225万元, 下降23.3%（主要是上级专项补助减少）；粮油物资储备支出179万元，下降27.2%；国债还本付息支出2409万元，增长37.2倍（主要是置换债券和新增债券到期还本付息增加）。

区本级财政支出预计完成199225万元（含中省市财政专款，下同），完成调整预算的95.2%，较上年增支269万元，增长0.1%。主要支出项目预计完成情况是：一般公共服务支出12416万元，下降8.2%; 公共安全支出6449万元，增长1.6%；教育支出52479万元，增长2.4%；科学技术支出1305万元，增长0.9%；文化体育与传媒支出9665万元，增长0.1%；社会保障和就业支出20117万元，增长1.8%；医疗卫生与计划生育支出23799万元，增长0.2%；节能环保支出10727万元，下降9.7%（主要是上级专项补助减少）；城乡社区支出9628万元，增长1.4%；农林水支出39320万元，增长1.1%；交通运输支出460万元，下降13.4%；资源勘探信息等支出1912万元，下降18.9%（主要是上级专项补助减少）；商业服务业等支出1761万元，增长6.9%；国土海洋气象等支出1152万元，下降11.7%；住房保障支出5225万元，下降23.3%（主要是上级专项补助减少）；粮油物资储备支出179万元，下降27.2%；国债还本付息支出2409万元，增长37.2倍（主要是置换债券和新增债券到期还本付息增加）。

（二）政府性基金预算执行情况

2016年，政府性基金上级补助收入预计2395万元，上年结余3318万元。2016年政府性基金支出预计4124万元，收支相抵，年终结余1589万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2016年，新型农村合作医疗基金收入预计16627万元，其中：个人缴费收入3019万元，各级财政补贴收入10219万元，利息收入30万元，上年结余3359万元。2016年新型农村合作医疗基金支出预计13311万元。收支相抵，年终结余3316万元。

目前，全区财政总决算正在汇审之中，具体分类科目、一些收支数字、结算项目等可能会有所调整，待市财政核准后，再报区人大常委会审议。

（四）2016年财政重点工作完成情况

1、多措并举，收入在困境中按期完成。受实体经济低迷、市场总需求持续萎缩，特别是4.25照金矿事故影响，煤炭、水泥两大支柱产业对财政收入的贡献大幅下滑，税收收入持续下降，组织收入工作面临着前所未有的压力。面对严峻的形势，财税部门围绕收入目标，夯实征管责任，加强信息交流和分析研判，强化收入征管，挖掘增收潜力。深入推进综合治税，加快涉税有效信息的传递，发挥部门职能，切实做好协税护税工作。开展房地产业、建筑业和契耕两税税收清查，对我区重点行业，重点企业以及欠税大户进行专项检查，共征收入库税款2180万元。加强非税收入征管，严格落实“收支两条线”制度，按照“凭证购领、缴旧领新、限量供应、票款同步”的原则，加强“以票管收、源头控收”措施的落实，确保了非税收入应缴尽缴。通过各部门多方施策、齐抓共管、共同发力，全年财政收入计划得以按期完成。

2、突出民生，服务保障能力有效提升。坚持“量力而行，有保有压”的支出原则，努力优化支出结构，严控一般性支出，教育、社会保障、医疗卫生、农林水等重点支出均保持了较快增长。全区中小学公用经费足额保障，“双高双普”示范区创建全面完成，13年免费教育政策全面落实到位，全年教育支出达到52479万元，全区教育质量全面提升。及时拨付城乡低保、五保、城乡养老保险等社会保障资金21343万元，社会兜底政策有效保障。积极落实大众创业、万众创新政策，拨付创业补贴、小额贷款贴息等就业资金2160万元，就业创业政策得到全面落实。支持医疗卫生体制改革，落实公立医院改革政策，拨付新农合、城镇居民医保、人民医院和孙思邈中医院建设等卫生计生资金24225万元，群众就地接受高水平医疗服务需求得到满足。全力推进美丽乡村建设及统筹城乡发展，累计投入2215万元，有效改善和提高了农村基础设施条件。财政扶贫力度不断加大，制定了《统筹整合财政涉农资金管理办法》和《2016年度统筹财政涉农资金实施方案》，形成“多个渠道饮水、一个龙头放水”的扶贫投入新机制，全年统筹整合财政涉农资金15678万元。积极支持安居工程和保障房建设，瑶玉、五台片区等群众集中安置区项目顺利推进，群众住房条件进一步改善。兑现了干部职工工资调整、公车补贴、村级组织运转经费保障等政策。全年各类民生支出达到17.76亿元，占财政支出的比例达到了86%，全区社会服务保障能力不断提升。

3、政策驱动，支持转型发展成效明显。全面落实中小微企业减负政策，清理规范行政事业性收费项目，激发社会创业活力，切实减轻企业负担。积极落实区工业经济稳增长政策和财源建设八条意见，筹集安排专项资金用于支持和奖励工业发展，增强企业发展后劲。积极推进政府与社会资本合作（PPP）模式，解决政府投资资金瓶颈问题，在全市率先启动实施美丽乡村气化工程、秀房沟景区开发及煤炭产业转型PPP项目。加大上级财政资金争取力度，2016年共争取上级各类财政资金10.3亿元，为全区转型发展和重点项目建设提供了有力的资金支持。

4、深化改革，财政管理水平持续提高。深化预算管理制度改革，出台了《全面实施零基预算改革的意见》，为推进预算管理提供了制度保障。进一步规范细化预决算公开，预决算公开工作形成常态化机制。继续深化国库集中支付改革，镇办卫生服务机构、镇办中小学校、公办幼儿园全部上线运行。对报账制项目资金实行国库直接支付，减少了资金闲置沉淀，提高了资金的拨付效率。强化公务卡使用管理，督促检查各部门按照公务卡强制结算目录进行结算，全年部门公务卡消费较上年增加60万元。深化财政惠民补贴“一卡通”兑付改革，全年共发放各类补贴资金14062万元。在推行财政惠民补贴“一卡通”担保贷款基础上，推行“一卡通”扶贫小额贷款贴息，全年累计发放“一卡通”担保贷款2424万元，财政贴息49万元，为群众发展农业产业，脱贫致富开辟了新的融资渠道。大力盘活财政存量资金，加强结转结余资金管理，切实提高财政资金使用效益，全年盘活财政存量资金4456万元。加强地方政府性债务管理，做好存量债务置换工作，积极争取上级置换债券和新增债券资金1.8亿元，切实减轻了政府偿债压力，支持了社会事业发展。节能减排项目稳步实施，全年共争取到节能减排项目奖补资金1.3亿元，漆沮河生态治理项目、城乡统筹、美丽乡村和新型社区等 4大类19个项目稳步推进。加大政府投资项目财政评审力度，按照“不唯增、不唯减、只唯实”的原则，完成评审项目送审金额4256万元，净核减532万元，审减率12.5%，确保了财政资金发挥最大效益。积极实施“营改增”改革，确保了改革全面顺利推开。深化国资国企改革，出台了《耀州区深化国资国企改革的实施意见》，大力推行区属国有企业外派监事会制度，形成按制度办事、靠制度管人、用制度管权的工作机制。

2016年，全区财政工作虽然取得了一些成绩，但我区财源结构单一，接续财源尚未形成支撑，税收收入增长乏力，财政收入结构不合理，收支矛盾逐年加剧等问题依然存在，对于上述问题，我们将高度重视，在今后的工作中认真研究，明确措施，着重加以解决。

二、2017年财政预算草案

2017年全区财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕区第十五次党代会的决策部署，扎实落实追赶超越的发展要求，加快财源建设步伐，全力组织财政收入。优化财政支出结构，着力保障改善民生。深入推进财税改革，强化财政预算管理。凝心聚力，苦干实干，为建设现代化的“四个耀州”提供坚强的财力保障。

（一）一般公共预算

根据全区经济和社会发展规划，2017年全区（区本级）地方财政收入计划完成38600万元，同口径增长12%。主要收入项目情况是：增值税7370万元，增长126.1%（主要是营改增政策影响）；个人所得税400万元，增长11.1%；资源税2910万元，增长51.9%；城市维护建设税1400万元，增长29.9%；印花税450万元,增长11.7%；城镇土地使用税410万元，增长9.9%；契耕两税7320万元，下降24.2%；专项收入1120万元，增长51.6%；行政事业性收费收入7620万元，下降9.1%；罚没收入750万元，下降8.8%；国有资源有偿使用收入8000万元，增长115.2%。

按照分税制财政体制，全区地方财政收入38600万元，加上上级对我区的补助收入63547万元、预下专项转移支付收入95000万元，减去专项上解1047万元，全区可用财力196100万元，比2016年预算财力同口径增加2900万元（不含预下专项转移支付95000万元）。

2017年全区财政支出计划安排196100万元，同口径增长3%。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出13936万元，同口径增长2.2%；公共安全支出9420万元，同口径增长1.8%；教育支出46087万元，同口径增长4%；科学技术支出1072万元，同口径增长2.1%；文化体育与传媒支出4661万元，同口径增长4.6%；社会保障和就业支出23514万元，同口径增长1.2%；医疗卫生与计划生育支出21520万元，同口径增长2%；节能环保支出15155万元，同口径增长1.9%；城乡社区支出6818万元，同口径增长7.8%；农林水支出38136万元，同口径增长3.3%；交通运输支出467万元，同口径增长1.5%；资源勘探信息等支出1737万元，同口径增长2.1%；商业服务业等支出1634万元，同口径增长17.5%；国土海洋气象等支出536万元，同口径增长1.9%；住房保障支出10167万元，同口径与上年持平；粮油物资储备支出230万元，同口径增长4.5%；预备费1000万元，与上年持平。

区本级地方财政收入38600万元，加上上级对我区的补助收入63547万元、预下专项转移支付收入95000万元，减去区级对镇办补助支出9750万元、专项上解1047万元，区本级可用财力186350万元，比2016年预算财力同口径增加2672万元（不含预下专项转移支付95000万元）。

区本级财政支出计划安排186350万元，同口径增长3%。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出9045万元，同口径增长5.2%；公共安全支出9420万元，同口径增长1.8%；教育支出46087万元，同口径增长4%；科学技术支出1072万元，同口径增长2.1%；文化体育与传媒支出4518万元，同口径增长5.1%；社会保障和就业支出22777万元，同口径增长0.6%；医疗卫生与计划生育支出20994万元，同口径增长1%；节能环保支出15155万元，同口径增长1.9%；城乡社区支出6599万元，同口径增长4.7%；农林水支出34936万元，同口径增长3.6%；交通运输支出467万元，同口径增长1.5%；资源勘探信息等支出1703万元，同口径增长2.9%；商业服务业等支出1634万元，同口径增长17.5%；国土海洋气象等支出536万元，同口径增长1.9%；住房保障支出10167万元，同口径与上年持平；粮油物资储备支出230万元，同口径增长4.5%；预备费1000万元，与上年持平。

　　2017年，全区一般公共预算安排“三公经费”支出329.13万元（不含中省市专款），较上年年初预算下降6.9%，其中：因公出国（境）费10.2万元，较上年下降21.5%;公务用车运行维护费259万元，较上年下降0.4%；公务接待费59.93万元，较上年下降25.5%。“三公”经费下降的主要原因是：近年来加大对“三公”经费支出的检查监督，在源头上进行从严控制。通过严格控制因公出国（境）人数规模，严格控制公务接待标准、规模，严格控制公务用车运行维护支出等相关措施，确保“三公”经费支出只减不增。

2017年，全区返还性收入预算1022万元，其中：税收返还953万元，所得税基数返还补助50万元，成品油价格和税费改革补助17万元，消费税基数返还2万元。

2017年，全区一般性转移支付预算收入62525万元，其中：均衡性转移支付42105万元，县级基本财力保障奖补资金7750万元，结算补助1313万元，义务教育等转移支付903万元，农村综合改革转移支付1718万元，固定数额补助8736万元。专项转移支付预算收入95000万元。

2017年，举借政府性债务方面，根据中省市地方政府性债务管理相关办法，按照2016年债务限额和2017年耀州区债务到期情况及公益性项目资金需求情况，计划举借地方政府置换债券5000万元，用于置换存量地方政府性债务支出。计划举借新增地方政府债券5000万元，用于脱贫攻坚、山水林田湖项目建设等支出，具体数额按照省财政厅批复为准。

（二）政府性基金预算 

　　按照2017年政府收支分类科目，政府性基金收入是反映各级政府及其所属部门根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或者纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。根据我区实际情况，2017年没有对应的政府性基金收入。按照以收定支的原则，2017年不编制政府性基金预算。 

（三）国有资本经营预算

按照2017年政府收支分类科目，国有资本经营收入是反映各级政府及其部门、机构履行出资人职责的企业上缴的国有资本收益，其中包括利润收入、股利股息收入、产权转让收入、清算收入和其他国有资本经营预算收入。根据我区实际情况，2017年没有对应的国有资本经营收入。按照以收定支的原则，2017年不编制国有资本经营预算。

（四）社会保险基金预算

按照2017年政府收支分类科目和市政府办《关于印发统一城乡居民基本医疗保险制度实施方案的通知》精神，企业职工基本养老保险基金收入、失业保险基金收入、城镇职工基本医疗保险基金收入、工伤保险基金收入、生育保险基金收入、新型农村合作医疗基金收入、城镇居民基本医疗保险基金收入、城乡居民基本养老保险基金收入、机关事业单位基本养老保险基金收入、城乡居民基本医疗保险基金收入，共10项社会保险基金全部实行市级统筹管理。2017年区级不编制社会保险基金收支预算。

（五）2017年财政重点工作

1、加强财源建设，全力夯实财政增收基础。积极支持“八大产业核心区”建设，加大对重点企业、重点项目的支持力度，加快培育壮大主体财源、转型财源，推动我区加快转型发展。加大结构性减税清费力度，抓好小微企业各项税费优惠政策的落实，清理和规范涉企收费项目，减轻企业税费负担，激发企业发展活力。在稳增长、调结构、促投资方面，创新资金投入方式，落实积极财政政策。认真执行区政府关于支持财源建设八条意见和稳增长的11条措施，灵活运用专项基金，及时兑现各项奖补扶持和贴息政策。紧盯收入目标，夯实征管责任，深化综合治税，强化征管措施，突出重点，挖掘潜力，查漏清欠，切实做到应收尽收，确保全年财政收入计划的完成。

2、加强服务保障，促进全区经济社会发展。从2017年财力情况来看，在“保工资、保运转、保民生”的前提下，区本级财力严重不足，财政支出压力巨大。在预算执行中，要努力增收节支，大力压缩“三公”经费，降低一般性支出规模，切实发挥部门预算资金绩效。坚持守住底线、突出重点，加大财政涉农资金整合力度，做好“七个一批”脱贫攻坚资金保障工作。全力做好山水林田湖生态保护修复工程争取工作，改善我区生态环境。加大财政专项资金争取力度，加强对上衔接，掌握政策动态，积极组织包装，紧盯项目入库，为全区重点项目建设提供资金保障。

3、加强财政管理，大力推进各项财政改革。加快建立全面规范、公开透明的预算管理制度，优化财政资源配置，提高财政资金使用效益，2017年起全面实施零基预算管理。结合财政部《地方预决算公开操作规程》，完善制度，深入推进预决算公开工作。深化国库集中支付改革，加强公务卡使用管理。规范国库资金管理，继续清理整顿财政专户。清理盘活财政存量资金，充分发挥财政资金效益。加强政府性债务管理，制定债务风险应急处置预案，严格控制债务限额，做好债务风险预警，确保政府性存量债务按期足额支付本息。深入推进国资国企改革，进一步完善国有资产监管体制，加强区属国有企业外派监事会制度建设，加快推进区属企业经营性国有资产集中统一监管。加强财政预算绩效管理，扎实开展财政投资评审工作，逐步构建贯穿预算编制、执行、监督全过程的预算绩效管理机制。大力推广政府和社会资本合作（PPP）模式，出台完善区级相关制度办法，规范项目实施流程，加快项目实施进度，撬动更多的社会资本参与我区公共基础设施建设。

4、加强财政监督，全面提高依法理财能力。推进财政内部控制制度体系建设，牢固树立依法理财观念，积极主动接受人大、政协及社会各方面的监督。加强对镇村和区级预算单位的财务管理，规范账务处理、资产管理、采购管理，切实提高会计基础管理水平。加强财经法规制度执行、财政资金使用等方面的监督检查，不断提高资金使用的安全性、规范性和有效性，加大对财政违法行为的处罚处分和信息披露力度。积极开展财税法律法规的宣传活动，加强会计从业人员继续教育与诚信建设，提高会计从业人员法律意识、业务能力和综合素质。

各位代表，2017年是“十三五”规划的关键之年，也是实现区第十五次党代会确定目标任务的开局之年，让我们在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，紧盯全年财政预算目标任务，开拓创新、与时俱进、克难攻坚、奋发作为，为建设现代化的生态耀州、健康耀州、文明耀州、幸福耀州作出新的贡献！ 

2016年铜川市耀州区财政预算执行情况和2017年财政预算附表.xls

[网络编辑：区财政局]