（2016年9月20日） 

　　一、上半年财政预算执行情况 

　　今年以来，面对宏观经济下行压力持续加大，我区煤炭水泥等支柱产业严重受挫，特别是照金4.25重大煤炭事故后，全区煤矿全部停产，财政收支矛盾异常突出的严峻形势，全区上下认真贯彻区十四届党代会二次会议精神，积极落实区十七届人大五次会议确定的各项目标任务，迎难而上，奋力拼搏，确保了上半年全区财政预算执行总体良好，较好地支持和服务了全区经济社会发展大局。
　　（一）一般公共预算执行情况
　　截至6月底，全区地方财政收入完成23181万元，占年初预算的50.4%，较上年同期增收1340万元，同口径增长12%。其中：各项税收收入完成10643万元，增长3.4%；非税收入完成12538万元，增长8.6%。地方财政收入主要项目完成情况是：增值税1282万元，增长17.2%；营业税2782万元，增长15.8%；企业所得税负的66万元，下降175%；个人所得税208万元，下降74.3%；资源税1253万元，下降1.6%；城市维护建设税596万元，下降8.3%；印花税217万元，增长72.2%；城镇土地使用税211万元，增长22%；契税3755万元，增长28%；专项收入404万元，下降58.3%；行政性收费收入5643万元，增长32.4%；罚没收入338万元，下降71.5%；国有资源有偿使用收入4333万元，下降15.6%；捐赠收入1820万元。
　　全区财政支出完成67025万元，较上年同期减支6391万元，下降8.7%。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出6625万元，增长18.8%；公共安全支出2104万元，下降19.8%；教育支出15895万元，下降23.1%；科学技术支出776万元，增长114.4%；文化体育与传媒支出1090万元，下降22.3%；社会保障和就业支出9783万元，下降11.8%；医疗卫生与计划生育支出14573万元，下降6.9%；节能环保支出1354万元，增长126.8%；城乡社区支出3335万元，增长1.2%；农林水支出7211万元，下降12.6%；交通运输支出182万元，下降8.1%；资源勘探信息等支出705万元，下降9.3%；商业服务业等支出44万元，下降72.8%；国土海洋气象等支出134万元，下降50.7%；粮油物资储备支出85万元，增长37.1%；国债还本付息113万元；住房保障支出3005万元，增长23.7%。
　　（二）政府性基金预算执行情况
　　全区政府性基金上级专项补助收入604万元，上年上级专项补助结余3318万元，收入合计3922万元。政府性基金支出985万元，结余2937万元。
　　（三）社会保险基金预算执行情况
　　全区新型农村合作医疗基金收入12798万元，支出5435万元，结余7363万元。
　　二、上半年财政主要工作
　　（一）多措并举，克难攻坚，财政收入实现“双过半”。 面对实体经济低迷，煤炭、水泥市场价格下跌等严峻形势，各征管部门围绕收入目标，夯实收入责任，加强信息交流和分析研判，强化收入征管，挖掘增收潜力，形成了征管合力。积极组织收入，努力确保序时进度和均衡入库，减轻节点月份组织收入压力。深入推进综合治税，强化税务稽查，认真开展房地产、建筑业、旅游业营业税以及“契耕”两税清查清收工作，堵塞漏洞，实现应收尽收。突出征管重点，紧盯全区100个重点建设项目，建立项目台账，确保了税收征缴与工程项目进度同步。加强非税收入征管，严格落实“收支两条线”规定，确保了非税收入应缴尽缴。积极实施财源建设，印发了我区《关于加强财源建设的意见》、出台了《关于支持财源建设工作的八条意见》，建立了财源建设联席会议制度。通过聚合各部门工作合力，各种措施共同发力，财政收入艰难的实现了“双过半”。
　　（二）突出重点，民生优先，各项民生政策全面落实。始终把保障和改善民生作为工作的出发点和落脚点，确保民生投入足额到位，加大民生兜底政策向普惠、基本和弱势群体倾斜。上半年民生支出5.76亿元，占财政支出的86.05%。投入15895万元，各项教育惠民政策得到全面落实；投入9783万元，逐步完善社会保障和就业服务体系；投入14573万元，支持医疗卫生与计划生育事业发展；投入3005万元，全力支持住房保障建设项目。同时，积极筹措资金5027万元，支持脱贫攻坚、美丽乡村建设。全区各项民生和重点支出得到全面保障，百姓福祉明显改善，有力的促进了全区社会事业的健康发展。
　　（三）深化改革，提升管理，财政运行机制高效有序。积极稳步推进各项财政改革。认真贯彻执行《预算法》，细化预算编制，年度政府和部门预算及“三公”经费预算公开形成新常态。盘活财政存量资金成效明显，建立了预算安排与部门基本支出、部门专项支出资金结余挂钩机制，上半年累计盘活财政存量资金887.7万元。国库集中支付改革继续深化，进一步完善了直接支付业务流程以及单位账务的核算，对报账制项目资金实行国库直接支付，减少了资金闲置沉淀，提高了资金的支付效率。大力推广政府和社会资本合作模式，制定出台了《关于公共服务领域推广政府和社会资金合作模式的通知》，建立了政府和社会资金合作联席会议制度。“美丽乡村”气化工程完成了田峪安置小区天然气入户工作，秀房沟景区建设及煤矿产业转型项目、锦阳办白家庄搬迁项目已上报国家第3批PPP项目。锦阳新城体育馆建设项目和城乡供水管网改造提升项目采用PPP模式稳步推进。政府债务管理改革不断深化，严格执行我区《政府性债务管理办法》，规范政府举债行为，在限额内将债务分类纳入预算管理，妥善处理存量债务，积极争取上级置换债券资金，减轻区级偿债压力，防范债务风险。农村综合改革不断深化，各类财政惠民补贴资金足额及时兑付，村级公益事业“一事一议”财政奖补项目稳步实施。随着各项财政改革的深入推进，财政科学化、精细化、信息化、规范化管理水平不断提升。
　　（四）强化检查，注重监管，财政监督职能有效发挥。全面推进财政内部控制建设，制定出台了《加强财政内部控制工作实施方案》、《内部控制基本制度》，成立了内部控制工作机构，确保把内控制度贯穿于财政工作的全过程，保障内控制度有效实施。认真开展财政投资评审，不断完善评审工作规章制度，提高评审结果质量。上半年审结项目8个，审减资金316.3万元，审减率达到9.5%。切实强化“三公”经费监督管理，坚持 “三公”经费月报制度，强化差旅费、会议费、公务接待费等管理制度的落实，加强公务卡的使用和监督，扎实推进公车改革，有效降低了“三公”经费支出规模。上半年，全区“三公”经费累计支出为295万元，同比减少261万元，下降47%。认真组织开展镇办财政资金监督检查活动，对镇办、村两级2014至2015年财政专项资金收支、管理、使用情况进行了抽查，对于检查发现的六类问题及时予以纠正并限期整改到位。加大对各部门财务管理的监督指导，强化财务人员的培训，切实规范行政事业单位会计基础工作，全区各级各部门财务管理进一步规范。
　　上半年全区预算执行情况总体良好，但在执行的过程中仍然存在一些亟需解决的问题。一是财政收入增长乏力。受经济增速趋缓，减税降费政策持续出台，支柱产业量价齐跌，收入贡献持续下滑，特别是4.25重大煤炭事故及后续财源发展缓慢等因素影响，完成全年收入计划异常困难。二是收入结构不合理。在税收短缺严重情况下，财政部门全力组织非税收入弥补收入缺口，导致收入质量下滑，实际可用财力短缺。三是收支矛盾异常突出。随着全区社会事业的发展，区级有限的财力难以满足各项社会事业的需求。同时，由于收入难以实现均衡入库，财政资金调度困难。对于上述问题，我们将在下一步的工作中认真研究并加以解决。
　　三、下半年财政工作重点
　　下半年，全区各种减收增支因素叠加，财政预算执行会遇到前所未有的困难。我们将在区委的坚强领导下，凝聚全区各级各部门的力量，加大组织收入力度，统筹重点支出管理，深化财政改革步伐，采取强有力的措施，坚定信心，全力以赴，确保全年财政预算执行良好。
　　（一）全力组织财政收入，努力完成收入计划。紧盯收入目标，分解细化任务，夯实征管责任，认真分析研究组织收入中存在的问题，制定具体措施，强化税收收入征管，确保应收尽收。深入推进综合治税，加强税源分析监控，创新征管措施，狠抓重点税源、重点行业、薄弱环节税收，堵塞漏洞，挖掘潜力，促进税收收入稳定增长。准确把握国家税制改革方向，确保“营改增”等改革顺利实施。抓好重点项目收入征管，全力推进项目建设进度，抓好税收监控，确保工程项目进度与纳税同步。大力清收欠税，制定具体的欠税重点企业清欠计划，严格执法，杜绝新欠，全力清缴陈欠，确保年度收入计划的完成。认真落实财源建设各项激励扶持政策，通过培植壮大财源，拉动经济持续健康发展。
　　（二）保障和改善民生，提升公共服务均等化水平。按照“守底线、保重点、补短板、可持续”的原则，落实好中省市出台的各项民生政策，确保财政支出的80%以上用于民生事业。完善教育经费保障机制，支持教育均衡发展。完善城乡居民基本医疗保险筹资机制，扩大大病保险覆盖范围。继续做好困难群众基本生活保障工作。落实就业扶持政策，加强对灵活就业、新就业的支持。加大扶贫投入，整合各类扶贫资金，实施精准扶贫、精准脱贫。做好“八大产业核心区”建设重点项目资金的筹集、拨付和管理工作。强化财政结余结转资金管理，盘活各类财政闲置和沉淀资金，提高资金使用效益。加强“三公”经费的监督检查，切实降低行政运行支出。
　　（三）深化财税体制改革，提高财政管理水平。深入推进预算管理制度改革，全面实施中长期财政规划管理，研究建立跨年度预算平衡机制。深化国库集中支付改革，做好镇办卫生院、镇办中小学校上线运行工作。全面清理整顿专户，完成镇办专户撤并工作。完成权责发生制政府综合财务报告编制工作。认真实施决算公开工作，完成2015年度政府决算和部门决算及“三公”经费决算公开。继续抓好财政存量资金回收及安排使用工作，建立健全财政存量资金与预算安排统筹结合机制。加强政府债务监管，实行限额控制和预算管理，做好债务置换工作，管好用好债券资金，建立防范和化解债务风险长效机制。推进财政专项资金管理改革，认真做好2017年度财政专项资金项目申报工作，为我区的建设发展争取更多财政专项资金。
　　（四）强化财政监督管理，提升财政财务管理水平。牢固树立“过紧日子”的思想，精打细算，严格控制“三公”经费、会议费等一般性支出。积极开展财政投资评审，推进预算绩效管理，逐步建立覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制。扎实落实《预算法》、《会计法》，制定出台具体的内部控制专项办法，推进财政内部控制建设工作按计划实施。规范部门预算执行，持续开展会计信息质量检查，提高各部门会计信息质量和财务人员业务水平，逐步建立确保政策落实、监督有效、管理规范的财政财务监督新机制，不断提高财政财务管理水平。
　　下半年财政预算执行工作任务十分艰巨，我们将按照区委统一部署，在区人大常委会的监督指导下，坚定信心、凝聚合力、迎难而上，努力完成区十七届人大五次会议确定的各项财政目标任务，为全区经济社会持续健康发展做出新的贡献。

　　耀州区2016年上半年财政收支情况表.xls